بروفسور جاسم عجاقة
باحث في الفيزياء النووية والإقتصاد

عجاقة للـشرق.. الضريبة على ودائع المصارف في «المركزي» تقلص أرباحها بما بين 400 و700 مليون دولار

شكّل قرار وزير المال على حسن خليل ضربة موجعة للمصارف إذ قضى بوجوب شمل الضريبة على ودائع وإٍستثمارات المصارف في مصرف لبنان وفيما بينها ضمن السلّة الضريبية التي أقرّها مجلس النواب لتمويل سلسلة الرتب والرواتب. وعمدت المصارف على أثرها إلى فتح جبهة إتصالات مع الفاعليات السياسية لتطويق هذا القرار الذي من الظاهر أن له تداعيات سلبية على المصارف وعلى الإقتصاد اللبناني.

يقول الخبير الإقتصادي والإستراتيجي البروفسور جاسم عجاقة في حديث مع «الشرق»: «نص القانون 4972003 بمادته الـ 51 على أن تخضع لأحكام قانون ضريبة الدخل ولضريبة الباب الثالث منه بمعدّل 5%، فوائد وعائدات وإيرادات رؤوس الأموال المنقولة الناتجة عن الحسابات الدائنة المفتوحة لدى المصارف، الودائع وسائر الإلتزامات المصرفية، حسابات الإئتمان وإدارة الأموال، سندات الدين التي تصدرها الشركات، وسندات الخزينة اللبنانية. وأستثنى قرار وزير المال أنذاك فؤاد السنيورة رقم 4031 تاريخ 2003 (في الواقع القرار 4031 تاريخ 2003 هو تحديد دقائق تطبيق المادة 51 من القانون 4972003) من هذه الضريبة الحسابات الدائنة المفتوحة لدى مصرف لبنان والمصارف العاملة بإسم الحكومة والبلديات والمؤسسات العامة والبعثات الديبلوماسية العاملة في لبنان، التوطيفات لدى الحكومة اللبنانية والمبالغ المودعة لدى مصرف لبنان والمصارف العاملة في لبنان من قبل دول أجنبية أو مؤسسات تابعة لها، الودائع والحسابات المفتوحة بإسم المصارف لدى مصرف لبنان، والودائع بين المصارف (Interbank deposits)».

اضاف: «عند البدء بمناقشة سلسلة الرتب والرواتب في العام 2012-2013، تمّ إقتراح مرسوم 10415 الخاص بتمويل سلسلة الرتب والرواتب يتضمن حذف الفقرة الثالثة من المادة 51 والتي تستثني المبالغ المودعة لدى مصرف لبنان والتوظيفات لدى الحكومة من قبل دول اجنبية او مؤسسات تابعة لها أو المؤسسات الدولية. هذا الإقتراح تمّ إعتماده في القانون 642017 وأتى قرار الوزير خليل رقم 15042017 ليُحدّد دقائق تطبيق هذا القانون وبالتالي أصبحت كل الفوائد والعائدات والإيرادات ورؤوس الأموال المنقولة الناتجة عن الحسابات الدائنة كافة المفتوحة لدى المصارف العاملة في لبنان، بما فيها حسابات التوفير، والودائع، وسائر الالتزامات المصرفية، ومنها شهادات الإيداع التي يصدرها البنك المركزي وسندات الخزينة بأي عملة كانت، بما فيها تلك التي قد يكتتب بها مصرف لبنان كلها خاضعة للضريبة».

واكد ان «مواجهة المصارف اللبنانية لهذا القرار تأتي من منطلق أن أرباحها (2.3 مليار دولار في العام 2016) ستقلّ بشكل دراماتيكي بقيمة 400 إلى 700 مليون دولار بحسب مدى تطبيق هذه الضريبة. لذا، هناك مواجهة شرسة من قبل المصارف لهذا القرار والتي من المتوقّع أن تأخذ أشكالًا عديدة مع الوقت».

سئل: كيف ستكون المواجهة بين المصارف ووزارة المال؟

أجاب: «بإعتقادنا المواجهة بين المصارف ووزارة المال بدأت مع الجبهة الأولى التي تتمثّل بالضغط على السياسيين من خلال العلاقات التي تربط المصارف بالطبقة السياسية والذي بدأ مع قرار الوزير خليل. ومن الصعوبة أن تصل المصارف إلى حلّ على هذه الجبهة نظرًا إلى أنه من الصعوبة إقناع الرأي العام بعدم دفع المصارف لهذه الضريبة مع أرباح سنوية تفوق الـ 2.3 مليار دولار أميركي في حين أن المواطن العادي مُلزم دفع هذه الضريبة. لذا، ستعمد المصارف إلى رفع سقف المواجهة من خلال التهديد بتخفيض تعاونها مع الدولة فيما يخص الإكتتاب بإصدارات الدولة اللبنانية (التي من المفروض أن تبلغ قيمتها هذا العام 7.9 مليارات دولار أميركي هذا العام). هذه الجبهة التي تُعتبر من المحظورات قد تكون الأكثر فعّالية ولكنها أيضًا الأكثر ضررًا على الدولة وعلى المصارف اللبنانية وعلى مصرف لبنان من ناحية أن النقص في الإكتتاب سيتمّ تمويله من قبل مصرف لبنان وبالتالي سيزداد الضغط على الليرة اللبنانية ولكن أيضًا ستُقلّل من أرباح المصارف. أيضًا في ظل هذه الجبهة قد يكون هناك عدد من الإجراءات التي تقوم بها المصارف والتي قد تضرّ كل الأطراف ومنها تراجع التعاون مع مصرف لبنان في سوق القطع وإجراءات منع هروب رؤوس الأموال وغيرها».

اضاف:»الجبهة الثانية قد تكون قانونية بإمتياز حيث قد تلجأ المصارف إلى القضاء على أساس أن الضريبة المفروضة على فوائد الودائع المصرفية تشمل سوق الـ Interbank أي سوق القروض بين المصارف وهذا الأمر يعني أن لا حدود للضريبة المفروضة. فمثلًا إذا قام مصرف «أ» بإقراض مصرف «ب» مبلغاً من المال، فإن المصرف «أ» سيدفع ضريبة بقيمة 7% على الفوائد. وبفرضية أن المصرف «ب» قام بإقراض مصرف «ج» هذا المبلغ من المال، فإن المصرف «ب» سيدفع ضريبة بقيمة 7% وهذا الأمر يعني أن هناك إزدواجية دفع في الضرائب قد تمتد إلى عدة مستويات مع تشعب العملية».

سئل: ما هي الحلول المُمكنة عمليًا لهذه المُشكلة؟

أجاب: «مع إستبعاد إمكان تراجع الوزير خليل عن قراره والمسار القانوني الطويل وغير الأكيد، تبقى الوسيلة المُثلى لإيجاد حلّ هي بإعتماد مفاوضات مباشرة بين وزارة المال ومصرف لبنان والمصارف والعمل على إيجاد صيغة على قاعدة «لا يموت الديب ولا يفنى الغنم». هذا الأمر يعني إيجاد صيغة يُعدّل معها القانون بشكل لا يُخالف الدستور، أي مثلًا الودائع التي تدعم الليرة اللبنانية، تكون الضرائب عليها أقلّ».

وختم: «وبإنتظار إيجاد حلّ لهذه المُشكلة، من البديهي القول أن أرباح المصارف ستتهاوى بنسب ما بين 15 إلى 30% بحسب مدى تطبيق الضريبة على Interbank ما يطرح السؤال عن مدى قدرة المصارف بعد هذه الضريبة على الإمتثال للمعايير الدولية مثل الـ IFRS9 وغيرها وقدرتها على الإستثمار في القطاع التكنولوجي مثل تقنية البلوكتشين. أيضًا هناك إحتمال رفع الفوائد على القروض وتخفيضها على الودائع للجم حجم الخسائر على المصارف ما سيكون له تداعيات سلبية جدًا على النشاط الإقتصادي وبالتالي على النمو الإقتصادي الذي تُساهم المصارف بقسم كبير منه من خلال القروض إلى القطاع الخاص».

رابط الشرق

مقالات بحسب المواضيع

الإقتصاد اللبناني

المالية العامة

الفساد

السياسة النقدية

سلسلة الرتب والرواتب

هل تشمل العقوبات الأميركية الجديدة الصف الأول من «حلفاء حزب الله»؟

«لست أنا من يحدد العقوبات الأميركية على (حزب الله). الحكومة الأميركية واضحة في كيفية مقاربة الموضوع، ولا يمكن تغييرها»...
المزيد...

«ستاندار آند بورز» تحافظ على تصنيف لبنان وفيتش تُخفّضه… والسبب الرئيسي غياب…

«ستاندار آند بورز» تحافظ على تصنيف لبنان وفيتش تُخفّضه... والسبب الرئيسي غياب الإصلاحات التخبّط السياسي العامل…

مكاتب الصيرفة تُخالف القانون ووزارة الإقتصاد مدعوة إلى قمعّ المخالفات عملًا…

الديار | بروفسور جاسم عجاقة لا أزمة دولار في السوق اللبناني، وكل قول عكس ذلك يعني جهل تركيبة السوق. نعم هناك مكاتب…

لبنان والتصنيف المنتظر

مقابلة البروفسور جاسم عجاقة على شاشة الـ ال بي سي ضمن برنامج نهاركم سعيد | لبنان والتصنيف المنتظر | تاريخ 22 آب…

عقوبات أميركية مرتقبة على رجال أعمال ووزراء مسيحيين

يكثر الكلام عن عقوبات أميركية على حلفاء حزب الله، لا سيما المقرّبون من العهد والتيار الوطني الحر وتيار المردة…

الدين العام

مصداقية الأرقام على المِحكّ والأسواق تُشكّك.. كيف تمّ خفض العجز إلى 6.59 بالمئة؟

أنها أقرب إلى قصّة خرافية منها إلى قصّة حقيقية، بلد يُعاني من عجز مزمن في موازنته العامّة وبظرف ثلاثة أشهر يتمّ خفض هذا العجز إلى ما يقارب النصف؟! الأسواق أعطت كلمتها ووكالات التصنيف الإئتماني أعطت أيضا كلمتها وحتى صندوق النقد الدولي أعطى كلمته والنتيجة واحدة: لن تستطيع الحكومة الإلتزام بعجز 7.59%. إذًا كيف يُمكن لها أن تلتزم بعجز 6.59؟
المزيد...

هل تُخفّض “موديز” تصنيف لبنان الإئتماني؟

تقرير موجّه إلى السياسيين في الدرجة الأولى، هكذا يُمكن تصنيف تقرير موديز الذي لم تتفاعل معه الأسواق المالية على…

دوّامة الدولار وارتفاع الأسعار

يوماً بعد يوم يتورّط لبنان في لعبة الدولار المسمومة. فانعدام النموّ الإقتصادي، والعجز الهائل في الميزان التجاري…

قطر مقابل موديز : نشتري سندات خزينة

مقابلة البروفسور جاسم عجاقة على شاشة الـ او تي في | قطر مقابل موديز : نشتري سندات خزينة | - تاريخ 30 حزيران 2019
المزيد...

محلل اقتصادي: تقرير “موديز” رسالة للطبقة السياسية اللبنانية

أعلنت مؤسسة الائتمان الدولية "موديز انفستورز سيرفيس" في تقرير لها عن أن تباطؤ التدفقات الرأسمالية على لبنان وتراجع…

تحذيرات “موديز” المتكررة وغواية أموال صفقة القرن

أطلقت وكالة "موديز" للتصنيف، مطلع العام 2019، نداءً تحذيرياً للطبقة السياسية اللبنانية، مفاده ضرورة إجراء إصلاحات…

الموازنة العامة

الكهرباء

النفايات

التهرب الضريبي

الإرهاب

الهجوم الإرهابي على القوى الأمنية يُثير المخاوف الاقتصادية والمطلوب ضبط الاوضاع…

الهجوم الإرهابي على القوى الأمنية يُثير المخاوف الاقتصادية والمطلوب ضبط الاوضاع الداخلية السماح للحكومة بالصرف على…

العقوبات الأميركية على حزب الله

إيران

الأزمة القطرية الخليجية

الإمارات ومصر والسعودية أمام موجة خسائر بسبب مقاطعة قطر

ستكون شركات إماراتية وسعودية، أمام موجة من الخسائر المالية التي ما يزال مبكراً تقدير حجمها، ناتجة عن مقاطعة دول…

خُبراء.. قطع العلاقات مع قطر خسارة للاقتصادات العربية

محمد إبراهيم أكد خبراء ومحللون اقتصاديون، تأثر الاقتصادات العربية بالخلاف الدبلوماسي الأخير، والذي أدى إلى قطع…

مقالات إستراتيجية

الموازنة العامّة

This website uses cookies to improve your experience. We'll assume you're ok with this, but you can opt-out if you wish. Accept Read More